Omkostningsbudgettering
Forstå hvad der driver omkostningerne – og hvor de ender
Budgettér omkostninger ud fra de forudsætninger, der faktisk driver dem, og fordel fællesomkostninger på tværs af selskaber, afdelinger og omkostningssteder. I PLANNORS kan fordelingsnøgler og afledte effekter indgå i budgetmodellen, så Finance får bedre sammenhæng mellem omkostninger, drivere og den finansielle plan.
Når forudsætningerne ændrer sig, kan de økonomiske konsekvenser beregnes videre uden manuelle mellemregninger i separate regneark.
Når forretningen ændrer sig, skal omkostningsbudgettet kunne følge med
Flere medarbejdere, ændret aktivitet, nye lokationer eller andre forudsætninger kan ændre virksomhedens omkostninger og deres fordeling. I PLANNORS kan omkostninger knyttes til relevante drivere og fordelingsnøgler, så ændrede forudsætninger kan beregnes videre i budget og forecast.
Det giver Finance et mere dynamisk omkostningsbudget og gør det lettere at forstå, hvad der driver udviklingen – og hvorfor omkostningerne ændrer sig.
NÅR OMKOSTNINGSBUDGETTET BLIVER MANUELT
Hvor kommer omkostningen fra – og hvorfor ligger den dér?
Omkostningsbudgettet består ofte af langt mere end beløb på konti. Fællesomkostninger skal fordeles, aktiviteter og bemanding ændrer sig, og forskellige dele af organisationen arbejder med hver deres forudsætninger.
Når beregninger og fordelingsnøgler ligger i separate regneark, bliver det hurtigt svært at gennemskue, hvad der driver omkostningerne, hvordan de er fordelt, og hvilke forudsætninger budgettet bygger på. Ændrer aktiviteten, organisationen eller andre centrale drivere sig, skal Finance ofte opdatere beregninger og fordelinger flere steder.
Det gør omkostningsbudgettet tungt at vedligeholde – og sværere at forklare, når forretningen spørger, hvorfor omkostningerne har ændret sig, og hvor de ender.
FRA DRIVER TIL OMKOSTNING OG FORDELING
Lad omkostningerne følge de forudsætninger, der skaber dem
I PLANNORS kan omkostninger budgetteres ud fra relevante drivere og fordeles efter definerede fordelingsnøgler. Det kan eksempelvis være aktivitet, volumen, medarbejdere eller andre forudsætninger, der er relevante for den enkelte omkostning.
Fordelingslogikken kan indgå i budgetmodellen, så det bliver tydeligt, hvad der fordeles, hvor omkostningen placeres, og hvilke forudsætninger beregningen bygger på.
Når de underliggende forudsætninger ændrer sig, kan de afledte effekter beregnes videre og indgå i det opdaterede budget eller forecast.
FRA FÆLLESOMKOSTNING TIL FORDELING
Fra fællesomkostning til den rette fordeling
Fællesomkostninger som eksempelvis IT, husleje og administration kan fordeles efter definerede drivere og fordelingsnøgler på tværs af selskaber, afdelinger og omkostningssteder.
Figuren viser dermed helt konkret, hvordan en fællesomkostning kan fordeles ud fra den logik, der er defineret i modellen.
Fordelingsnøglen ligger i modellen, ikke i et ark for sig.
OMKOSTNINGSBUDGETTERING I PLANNORS
Fra drivere til fordeling og finansiel effekt
PLANNORS gør det muligt at arbejde med omkostninger ud fra de faktorer, der faktisk driver dem – og forbinde budgettering, allokering og opfølgning på samme datagrundlag.
Driverbaseret omkostningsbudgettering
Kobl omkostninger til aktiviteter, volumen, ressourceforbrug og andre forretningsdrivere. Når forudsætningerne ændres, bliver den økonomiske konsekvens synlig i den samme model.
Automatiske afledte effekter
Lad ændringer i én forudsætning påvirke de relaterede dele af budget og forecast. Det reducerer behovet for manuelle mellemregninger og skaber bedre sammenhæng på tværs af planlægningen.
Fordeling af fællesomkostninger
Fordel fællesomkostninger på selskaber, afdelinger, lokationer eller omkostningssteder efter definerede fordelingsnøgler som aktivitet, volumen, areal eller forbrug.
Transparente fordelingsnøgler
Saml fordelingslogikken i modellen, så Finance kan se og dokumentere, hvilke forudsætninger og regler en omkostningsfordeling bygger på.
Scenarier og forecasting
Undersøg, hvordan ændringer i eksempelvis aktivitetsniveau, priser, bemanding eller andre omkostningsdrivere påvirker forecast og den samlede finansielle plan.
MØD PLANNORS
Bygget til den måde, finance arbejder på i dag
Finance skal arbejde hurtigere, involvere flere mennesker og skabe et stærkere beslutningsgrundlag – samtidig med at komplekse processer, data og governance skal hænge sammen.
Hør vores CTO Flemming Nielsen fortælle, hvordan PLANNORS samler budgettering, forecasting, konsolidering og rapportering i én cloud-native Finance & Operation Platform – og hvordan AI er integreret direkte i platformen til blandt andet indsigt, afvigelser og forecasting.
Kundeudtalelse · DST-CHEMICALS
“VIS har været et kernesystem for os i mange år og har været en vigtig del af vores budgetproces, særligt når vores salgsafdeling bidrager til budget og forecast. Med PLANNORS er vores forventning, at vores sælgeres arbejde i platformen bliver nemmere og mere effektivt.”
Mogens Hørlück-Pedersen
CFO | DST-CHEMICALS
UDFORSK FLERE BUDGETPROCESSER
Byg videre på omkostningsbudgettet
Omkostninger står ikke alene. Se de PLANNORS-løsninger, der hænger tættest sammen med drivere, ressourceforbrug og den samlede finansielle plan.
Finansbudgettering
Se omkostningernes effekt på resultat, balance og cash flow.
Lønbudgettering
Kobl medarbejdere, stillinger og lønomkostninger til den samlede plan.
Activity Based Costing
Fordel indirekte omkostninger efter aktiviteter og forstå, hvad kunder, produkter og services reelt koster.
Scenarieplanlægning
Se hvordan ændrede omkostningsdrivere påvirker forskellige fremtidige udfald.
Rapportering
Følg udviklingen i omkostninger og forklar afvigelser mod budget og forecast.
Næste skridt
Se fordelingsmodellen i praksis
Book en demo og se, hvordan PLANNORS samler omkostningsbudgettering, fordelingsnøgler og afledte effekter i én model – og hvordan ændrede forudsætninger kan føres videre i budget og forecast.
